GFI Forecial est un Groupement Forestier d’Investissement (GFI) créée en 2021 et proposé par Fiducial.
Un GFI permet d’investir dans une société dont le but sera d’acquérir des parcels de forêt et de gérer celle-ci. Cet investissement permet de créer une plus-value à long terme due à l’augmentation de la valeur foncière des parcelles mais également de générer un rendement issu de plusieurs activités au sein de ce groupement forestier.
L’offre pour les bois et forêts étant inférieure à la demande, les projections sont donc positives. Il existe par ailleurs des contraintes et un risque que nous présentons plus bas et plus largement sur notre page dédiée au GFI.
C’est enfin également un placement permettant de bénéficier de plusieurs avantages : une réduction fiscale de 18 % qui est souvent le moteur de ce placement (si blocage des parts pendant 5 ans) dans la limite du montant réglementaire actuellement de 50 000 € pour une personne célibataire et 100 000 € pour un couple.
Toutefois, tous les groupement forestiers d’investissement ne permettent pas de bénéficier de cette réduction. Pour cela, il faut obligatoirement que la capitalisation du GFI soit de 15 millions d’euros maximum.
Devenir propriétaire forestier par l’intermédiaire d’un GFI permet de diversifier son patrimoine en accédant à un investissement utile et responsable dont la gestion est déléguée à des professionnels et cela grâce à un montant initiale assez faible.
Elle permet enfin différentes exonérations fiscales. c’est le cas concernant la transmission des parts où un abattement sur les droits de mutation à titre gratuit est prévu ou encore une exonération de l’IFI (Impôt sur la Fortune Immobilière).
Pour en savoir plus, vous pouvez lire notre article sur le sujet : GFI, analyse et offre
Contactez-nous afin de pouvoir investir dans un GFI.
Vous trouverez les différents chiffres et l’accès aux documents officiels en bas de page.
GFI – Groupement Forestier
Essences
Feuillus et résineux
Secteur géographique
France
Min. d’investissement
1350 €
Année de création
2021
Valeur nominale
200 €
Frais de gestion
0,75 % TTC
Frais souscription
10 % HT
Autres points clés
Réduction fiscale, Exonération d’IFI & abattement des DTMG**
Les avantages fiscaux
Réduction fiscale d’un montant de 18 % de votre investissement,
Exonération d’IFI de la valeur investie,
*Transmissions (court terme) : le GFI permet un abattement de 75 % des Droits de Mutation à Titre Gratuit.
Les objectifs de rendement
Les frais du GFI
0,75 % de frais de gestion et 10 % de commission de souscription
Stratégie du GFI
Le GFI Forecial possède plusieurs forêts, variées en termes d’essences et de maturité des arbres, et réparties dans différentes régions. Cela permet de varier les potentialités mais également de mutualiser les risques. Vous pourrez retrouver plus bas la répartition géographique mais également d’essences de ce GFI.
Chaque forêt est soumise ici à un Plan Simple de Gestion (PSG), qui dicte les opérations et travaux sylvicoles à réaliser sur 15 à 20 ans. Le PSG, le Plan Simple de Gestion est le business plan forestier qu’on applique à chacune des parcelles qui va prévoir les travaux de coupes, les travaux d’amélioration, les travaux d’entretien.
Les revenus du Groupement Forestier d’Investissement sont principalement de deux sortes :
- Les revenus issus des ventes de bois (bois d’œuvre, bois d’industrie et bois de chauffage)
- Les revenus des locations du droit de chasse : la régulation des animaux est primordiale pour obtenir un bon équilibre sylvo-cynégétique, permettant de pérenniser la croissance des arbres, et d’harmoniser le développement des espèces.
Avantages des GFI
- Devenir propriétaire forestier,
- investir de manière utile et responsable,
- diversifier son patrimoine et mutualiser les risques patrimoniaux et locatifs en contrepartie d’un horizon de placement long,
- pouvoir bénéficier d’une réduction d’impôt sur le revenu des personnes physiques – réduction IR PME de 18 % en 2024 du montant investi, montant plafonné à 50 000 € pour une personne seule et 100 000 € pour un couple,
- ne pas être soumis à l’Impôt sur la Fortune Immobilière (selon les conditions),
- obtenir un abattement important dans le cas d’une transmission (donation ou succession).
Les inconvénients du GFI
- L’illiquidité du fonds : les souscripteurs ne pourront pas revendre avant la sixième année. Le fonds est donc bloqué durant cette durée.
- La liquidité n’est d’ailleurs pas garanti. Les rachats ne le sont pas puisque la revente se fait sur un marché de gré à gré.
- Il est plus que conseillé de garder ses parts plus de dix années.
- Comme pour les SCPI, les GFI ont un délai de jouissance de six mois. Les revenus sont donc perçus après cette durée.
Pour souscrire dans le GFI Forecial,
complétez le bordereau ci-après ou contactez-nous par téléphone au 01 87 42 16 27
Présentation du GFI Forecial de Fiducial
La stratégie du GFI Forecial de Fiducial Gérance
Il s’agit donc d’un GFI ouvert en Décembre 2021.
Le GFI Forecial de Fiducial Gérance dispose de la stratégie suivante :
Ce GFI permet de proposer un produit long terme de diversification, d’optimisation fiscale et de transmission par la constitution et l’exploitation d’un patrimoine composé de forêts diversifiées en termes de localisation, d’essences et de maturité.
Il développer une démarche de gestion durable en privilégiant un mode de sylviculture irrégulier qui favorise la protection des sols. La certification PEFC accrédite d’ailleurs la qualité de la gestion des forêts, permettant au consommateur et au public, d’identifier la provenance du bois, et de s’assurer du respect des principes de gestion durable : écologiquement adapté, socialement bénéfique, et économiquement viable.
Les revenus du Groupement Forestier d’Investissement sont principalement de deux sortes : Les revenus issus des ventes de bois (bois d’œuvre, bois d’industrie et bois de chauffage) et malheureusement du droit de la chasse.
Les points forts du GFI Forecial
- les avantages fiscaux propres aux GFI : la réduction fiscale de 18 %,
- la diversification globale avec une part plus importante pour les feuillus. 4 départements composent le GFI,
- un minimum de souscription peu élevé,
- l’historique de la société qui gère le GFI,
- démarche extra-financière importante.
Les éléments à avoir en tête
- La durée d’investissement et l’immobilisation des fonds,
- Le délai de jouissance de 6 mois avant de percevoir les revenus,
- l’illiquidité potentielle de votre placement.
Composition du GFI Forecial
Secteurs / activités
Zone géographique
La société de gestion Fiducial Gérance
FIDUCIAL Gérance est une société filiale de Fiducial, société protéiforme bien connue.
FIDUCIAL Gérance est spécialisée dans les produits d’investissement et d’épargne immobiliers et forestiers. Elle gère un certain nombre de SCPI reconnues mais également des GFI depuis 40 ans.
Elle gère ainsi 6 Groupements Forestiers et 36 Forêts.
Notre avis sur le GFI Forecial
Le GFI Forecial est un GFI majoritairement composé de feuillus et situé principalement au centre de la France.
Sa stratégie est éco-responsable est ainsi mené, ce qui pour l’essence de cet investissement est logique. Fiducial favorise une sylviculture irrégulière ou à « couvert continu ».
Il a la particularité d’avoir un montant faible d’investissement permettant de diversifier votre stratégie tout en bénéficiant des avantages du GFI.
Rappelons que les GFI permettent de bénéficier d’un abattement de 75 % concernant les droits de mutation à titre gratuit (article 793 du CGI) et pemettent enfin de sortir le montant investi de la valeur taxable à l’Impôt sur la Fortune Immobilière (IFI) (article 965 du CGI).
Les principaux risques du GFI Forecial
En souscrivant des parts du GFI FORECIAL, l’investisseur s’expose aux risques suivants :
Les risques d’un GFI
Il existe des risques spécifiques à l’investissement dans un Groupement Forestier d’Investissement. Ceci comprend globalement :
- les risques naturels (climat, incendie, phytosanitaires) : comme évoqué, il existe des assurances qui couvrent la problématique des incendies ou des tempêtes.
- des risques liés au marché de la forêt (offre et demande)
- Liquidité non garantie (dépend des demandes de souscriptions,
- Rentabilité non garantie et qui est régi par notamment de la valeur du bois…
- Risque également de perte en capital : le capital n’est pas garanties actifs du GFI sur la durée du placement.
- Risque lié au crédit,
- les risques lié à tout évènement pouvant affecter les actifs du GFI (à titre d’exemple : catastrophes naturelles, incendies, réchauffement climatique, inondations, épidémies, conflits militaires, etc.),
- Risque lié au marché de la pêche et de la chasse : les revenus liés à l’exploitation des bois et forêts peuvent varier en fonction de la fluctuation de la demande en activités de pêche et de chasse.
- Le Risque en matière de durabilité : Le GFI se qualifie comme un produit financier au sens du Règlement (UE) 2019/2088 portant sur la publication d’informations en matière de durabilité dans le secteur des services financiers (ci-après « SFDR »).