PER Version Absolue Retraite : +1000 Supports, Avis Expert | CBI

Par Benoît Richard, conseiller en gestion de patrimoine · Mis à jour le 2 octobre 2026 · 15 min de lecture

Le PER Version Absolue Retraite reprend dans le cadre du plan d'épargne retraite l'univers d'investissement de l'assurance vie Version Absolue 2 et du contrat de capitalisation Version Absolue Capi 2. Il n'est pas commercialisé en direct : il se souscrit par l'intermédiaire d'un conseiller qui travaille avec UAF Life Patrimoine. Cette page détaille les versements et leur déductibilité, les supports, le fonds en euros, les modes de gestion, les cas de déblocage anticipé, la sortie à la retraite, le transfert d'anciens contrats, les frais et la fiscalité. Pour les règles générales, consultez notre guide du plan d'épargne retraite.

Que penser du PER Version Absolue Retraite ?

Le premier atout du PER Version Absolue Retraite est l'étendue de son univers : plus de 1 000 unités de compte, dont 44 supports immobiliers, 12 FCPR, 139 titres vifs, 67 ETF et 16 fonds obligataires datés. Pour une épargne retraite placée sur quinze ou vingt ans, cette largeur permet de combiner immobilier, gestion indicielle, non coté et actions en direct dans la même enveloppe, puis de faire évoluer l'allocation à l'approche de la retraite.

Le second atout est la souplesse de gestion : le contrat accepte plusieurs poches, une partie en gestion libre, une autre confiée à une gestion pilotée, une troisième en gestion pilotée à horizon. Le ticket d'entrée de 500 € le rend accessible, et le contrat est porté par Spirica, filiale de Crédit Agricole Assurances, premier assureur en France, avec un ratio de solvabilité de 157 % fin 2025.

Ses limites : le Fonds Euro PER Nouvelle Génération supporte des frais de gestion élevés, jusqu'à 2,30 % par an, d'où une garantie du capital ramenée à 97,7 % ; son rendement net de 2,78 % en 2025 reste supérieur à la moyenne du marché. Les SCPI sont plafonnées à 50 % de chaque versement, sauf dérogation. Enfin, comme tout PER, l'avantage fiscal n'est réel que si votre tranche d'imposition à l'entrée est supérieure à celle que vous aurez à la retraite.

Combien verser et combien déduire de ses impôts ?

Les versements volontaires sont déductibles du revenu imposable, sauf si vous renoncez à la déduction au moment du versement. Les plafonds ci-dessous s'appliquent aux versements effectués en 2026.

Quelle économie d'impôt pour un versement de 10 000 € ?

Calcul pour un versement de 10 000 € entièrement déductible, barème 2026. Utilisez notre simulateur PER pour votre situation.

Quels supports dans le PER Version Absolue Retraite ?

Toutes les classes d'actifs sont accessibles jusqu'à 100 % des investissements, à l'exception des SCPI, plafonnées à 50 % de chaque versement avec une dérogation possible. La liste des supports évolue régulièrement.

Quelles SCPI dans le PER Version Absolue Retraite ?

Les 22 SCPI référencées proviennent de nombreuses sociétés de gestion, parmi lesquelles Iroko (Iroko Zen, Iroko Atlas), Remake AM (Remake Live), Arkéa REIM (Transitions Europe), Alderan (Comète), Sofidy, Perial, Atland Voisin, La Française, Novaxia, Praemia, Atream, Euryale et Aestiam. Logée dans un PER, une poche immobilière profite de la déduction des versements, et les loyers sont réinvestis dans le contrat sans imposition tant qu'ils y restent.

Notre classement des SCPI et notre guide de l'immobilier en assurance vie aident à choisir les supports.

Quel est le rendement du fonds en euros du PER Version Absolue Retraite ?

Le fonds en euros du contrat est le Fonds Euro PER Nouvelle Génération de Spirica, version réservée au PER du Fonds Euro Nouvelle Génération. Son capital est garanti par l'assureur, net des frais de gestion annuels : sur Version Absolue Retraite, ces frais sont de 2,30 % par an au maximum, d'où une garantie de 97,7 %. Ce niveau de garantie permet à Spirica d'investir une partie de l'actif dans des classes plus diversifiées pour viser un meilleur rendement sur la durée.

Taux nets de frais de gestion, bruts de prélèvements sociaux et fiscaux. Spirica publie ses taux avec 2 % de frais de gestion de référence ; avec les 2,30 % appliqués sur Version Absolue Retraite, le taux servi est inférieur de 0,30 point (taux 2025 publiés par Spirica fin janvier 2026). La moyenne des fonds en euros s'est établie à 2,63 % en 2025 selon l'ACPR (rapport du 30 juin 2026). Les performances passées ne préjugent pas des performances futures.

Le Fonds Euro Objectif Climat de Spirica, à 3,26 % en 2025, est réservé aux contrats d'assurance vie comme Version Absolue 2 ; il n'est pas référencé dans le PER. Le contrat propose en revanche le support Croissance Allocation Long Terme, un fonds de type eurocroissance qui garantit 80 % du capital investi au terme de 8 ans, avec une génération créée chaque année civile.

Sur un horizon de retraite long, le fonds en euros sert surtout à sécuriser les gains à l'approche de la liquidation. Pour les années d'accumulation, les fonds obligataires datés et les alternatives au fonds en euros méritent d'être étudiés.

Quels modes de gestion choisir ?

Le contrat accepte plusieurs modes de gestion dans le même PER : chaque poche suit sa propre logique, sans ouvrir un second contrat.

Gestion pilotée : 0,50 % par an au maximum, quel que soit le profil. Gestion pilotée à horizon : sans frais supplémentaires selon la fiche produit du contrat.

La gestion pilotée à horizon s'applique par défaut si vous ne choisissez pas d'autre mode, comme le prévoit la réglementation du PER : la part d'actifs dynamiques est élevée quand la retraite est lointaine, puis l'épargne est progressivement orientée vers des supports moins risqués. La gestion libre convient à ceux qui veulent garder la main sur l'allocation ; notre méthodologie de gestion libre explique notre façon de la construire.

Quelles options d'arbitrage automatique ?

En gestion libre, trois options sont proposées : investissement progressif, à partir de 150 € par mois ; sécurisation des plus-values, à partir d'un seuil de +5 % ; limitation des moins-values, à partir d'un seuil de -5 %.

Peut-on débloquer le PER Version Absolue Retraite avant la retraite ?

L'épargne est en principe bloquée jusqu'au départ à la retraite. L'article L. 224-4 du code monétaire et financier prévoit six cas de déblocage anticipé :

• le décès du conjoint ou du partenaire de PACS ;
• l'invalidité du titulaire, de ses enfants, de son conjoint ou partenaire de PACS ;
• le surendettement ;
• l'expiration des droits à l'assurance chômage ;
• la cessation d'activité non salariée à la suite d'une liquidation judiciaire ;
• l'acquisition de la résidence principale, sauf pour les sommes issues de versements obligatoires d'entreprise.

Les cinq premiers cas, dits accidents de la vie, sont exonérés d'impôt sur le revenu ; seuls les gains supportent les prélèvements sociaux, à 18,6 % depuis 2026. Un déblocage pour la résidence principale suit la fiscalité de la sortie en capital décrite plus bas.

Sortie en capital ou en rente : que choisir à la retraite ?

À partir de l'âge légal de départ ou de la liquidation de votre retraite, l'épargne issue des versements volontaires peut être récupérée librement. Les sommes issues des versements obligatoires d'un ancien article 83 ne peuvent, elles, être servies qu'en rente.

Le choix se fait au moment du départ et peut combiner les deux formules. Notre guide pour investir dans un PER compare les formes de sortie.

Comment transférer un PERP, un Madelin ou un article 83 vers ce PER ?

Le PER Version Absolue Retraite peut accueillir l'épargne d'un autre PER individuel, d'un PERP, d'un contrat Madelin, d'un contrat retraite article 83 ou d'un PER obligatoire d'entreprise. Le transfert conserve l'avantage fiscal acquis : les sommes sont réparties dans les compartiments correspondant à leur origine (versements volontaires, épargne salariale, versements obligatoires).

Les frais de transfert sont prélevés par le contrat d'origine : le cabinet vérifie ses conditions, les éventuelles garanties de table de mortalité ou de taux d'un ancien contrat, et l'intérêt réel du regroupement avant de lancer la demande. Les anciens contrats d'assurance vie, eux, ne se transfèrent pas vers un PER ; notre page sur le transfert d'assurance vie détaille les possibilités.

Qui sont UAF Life Patrimoine et Spirica ?

UAF Life Patrimoine est la plateforme de distribution de Spirica, réservée aux conseillers en gestion de patrimoine. Elle n'est pas assureur : elle conçoit et gère la gamme Version Absolue (assurance vie, capitalisation et PER), tandis que Spirica porte les engagements des contrats.

Spirica est la filiale de Crédit Agricole Assurances dédiée aux partenariats. L'assurance vie Version Absolue 2, de la même gamme, peut compléter le PER pour l'épargne qui doit rester disponible.

Quels sont les frais du PER Version Absolue Retraite ?

Sur un versement de 20 000 €, l'absence de frais d'entrée laisse les 700 € qu'auraient coûté 3,50 % de frais investis dès le premier jour. Les frais propres à chaque unité de compte s'ajoutent à ceux du contrat ; ils figurent dans les documents d'information remis avant la souscription.

Quelle fiscalité à la sortie du PER Version Absolue Retraite ?

Pour qui le PER Version Absolue Retraite est-il adapté ?

Il convient moins à un épargnant faiblement imposé, ou à qui pourrait avoir besoin de son épargne avant la retraite hors des cas de déblocage : l'assurance vie reste alors plus souple.

PER Version Absolue Retraite ou assurance vie Version Absolue 2 ?

Les deux contrats partagent le même univers de supports. Le PER offre la déduction des versements mais bloque l'épargne jusqu'à la retraite, hors cas de déblocage, et ses gains supportent 18,6 % de prélèvements sociaux. L'assurance vie Version Absolue 2, ouverte dès 1 000 €, reste disponible à tout moment, garde les prélèvements sociaux à 17,2 % et donne accès au Fonds Euro Objectif Climat. Beaucoup d'épargnants combinent les deux : le PER pour la part que l'on peut immobiliser, l'assurance vie pour le reste.

Quel PER choisir ?

Pour comparer l'ensemble des plans d'épargne retraite, consultez notre comparatif des PER. Le cabinet travaille en architecture ouverte et peut vous proposer d'autres contrats selon votre situation, à voir lors d'un premier échange gratuit.

Version Absolue Retraite ou PER Panthea ?

Les deux contrats offrent un univers très large, une offre immobilière et se souscrivent sans frais d'entrée avec le cabinet, et leurs fonds en euros ont servi des taux proches en 2025 : 2,78 % pour le Fonds Euro PER Nouvelle Génération, 2,75 % pour l'Actif Général AEP du PER Panthea. Version Absolue Retraite s'ouvre dès 500 € contre 5 000 €, avec des frais de gestion des unités de compte de 0,70 % contre 1 %. En contrepartie, la garantie de son fonds en euros porte sur 97,7 % du capital, contre une garantie sans minoration sur le PER Panthea.

Comment souscrire le PER Version Absolue Retraite avec Comment Bien Investir ?

1. Premier échange. Un premier échange gratuit, en visio ou à votre domicile, pour faire le point sur vos revenus, votre tranche d'imposition et vos contrats retraite existants.
2. Étude fiscale et allocation. Calcul de votre plafond de déduction et de l'économie d'impôt réelle, répartition entre les poches de gestion et choix des supports, étude du transfert éventuel de vos anciens contrats.
3. Proposition et documents. Remise d'une proposition d'allocation, du rapport d'adéquation et des documents d'information du contrat et des supports retenus.
4. Souscription. Signature du dossier, justificatifs d'identité et d'origine des fonds, puis versement ou demande de transfert. Le suivi et les arbitrages sont assurés par le cabinet.

Le détail des étapes figure sur notre page process de souscription. Pour faire le point sur l'ensemble de votre patrimoine avant d'ouvrir un PER, le cabinet propose aussi un audit patrimonial.

Questions fréquentes sur le PER Version Absolue Retraite