COMMENT BIEN INVESTIR – Cabinet de gestion de patrimoine
Comment Bien Investir est un cabinet de conseil en gestion de patrimoine (CGPI), enregistré CIF. Les produits présentés sur ce site le sont à titre informatif — nous les analysons et les sélectionnons pour vous, sans être liés à leurs émetteurs. Notre rôle : analyser votre situation et sélectionner sur l'ensemble du marché la solution la plus adaptée à vos objectifs.
FCPI Audacia Capital Innovation IR
Le FCPI deeptech d'Audacia, investi dans une quinzaine de jeunes entreprises innovantes européennes : quantique, nucléaire, hydrogène, IA, santé. 27 % de réduction d'impôt hors plafond des niches, dès 5 000 €, en contrepartie d'un blocage de 8 ans et d'un risque de perte en capital.
Le FCPI Audacia Capital Innovation IR, agréé par l'AMF le 29 octobre 2025, est le premier FCPI deeptech d'Audacia ouvert aux particuliers. Il investit au moins 90 % de son actif dans une quinzaine de jeunes entreprises innovantes européennes et ouvre droit à une réduction d'impôt sur le revenu de 27 %, hors plafonnement global des niches fiscales, dès 5 000 €. L'argent est bloqué 8 ans, jusqu'en 2035 au plus tard, et le capital n'est pas garanti.
- Réduction d'impôt de 27 % : 30 % appliqués au quota de 90 % en jeunes entreprises innovantes, hors plafond global des niches.
- Une quinzaine de deeptechs européennes, entre amorçage et série A, sur les verticales d'Audacia.
- Ticket minimum de 5 000 €, sans frais de souscription avec le cabinet, souscription en ligne jusqu'au 31 décembre 2026.
- Blocage de 8 ans prorogeable jusqu'en 2035, perte en capital possible.
La période de souscription des parts A court jusqu'au 31 décembre 2026, et la souscription est accessible en ligne depuis septembre 2026. Le dispositif IR-PME a été validé par la Commission européenne le 25 septembre 2026 et son décret d'application est paru le 21 octobre 2026 : les souscriptions de fin d'année ouvrent droit à la réduction sur les revenus 2026. Mieux vaut ne pas viser les derniers jours de décembre.
Souscrire le FCPI Audacia Capital Innovation IR sans frais de souscription
Dès 5 000 €. Nous contrôlons votre dossier avant envoi.
Quelles sont les caractéristiques du FCPI Audacia Capital Innovation IR ?
| Société de gestion | Audacia, agrément AMF GP-09000025 |
| Code ISIN (part A) | FR00140116Q1 |
| Agrément du fonds | AMF, 29 octobre 2025, n° FCI20250474 |
| Dépositaire | CACEIS Bank |
| Réduction d'impôt | 27 % hors plafonnement des niches fiscales |
| Quota JEI | 90 % minimum de l'actif |
| Diversification | Une quinzaine de jeunes entreprises innovantes européennes |
| Taille visée | 15 millions d'euros |
| Souscription minimale | 5 000 € |
| Droits d'entrée | 0 % avec Comment Bien Investir |
| Plafonds de versement | 75 000 € pour une personne seule, 150 000 € pour un couple |
| Fin de la souscription | 31 décembre 2026 |
| Durée du fonds | 8 ans, jusqu'au 31 décembre 2033, prorogeable deux fois un an, au plus tard le 31 décembre 2035 |
| Valorisation | Annuelle, à la clôture de chaque exercice |
| Indicateur de risque (DIC) | 6 sur 7 |
| Classification SFDR | Article 8 |
Sources : règlement, document d'informations clés (25 septembre 2025), brochure de juin 2026 et note fiscale du 25 août 2026 du fonds. Le règlement et le DIC font foi.
Dans quoi le FCPI Audacia Capital Innovation IR investit-il ?
Le fonds prend des participations entre l'amorçage et la série A dans des deeptechs européennes ayant déjà franchi les premières étapes critiques : prototype fonctionnel ou premier démonstrateur validant la faisabilité industrielle du projet. Il s'appuie sur les verticales qu'Audacia gère déjà en capital-risque.
Informatique, cryptographie, simulation. Audacia gère Quantonation, l'un des plus importants fonds quantiques européens.
Nouveau nucléaire et efficacité énergétique, enjeux de souveraineté et de décarbonation.
Hydrogène et carburants de nouvelle génération, alternatives aux énergies fossiles.
Biotechnologies et medtech avec Sorbonne Venture, intelligence artificielle appliquée à l'industrie.
Les secteurs sont présentés à titre illustratif, sans engagement du fonds d'y investir. Le taux de croissance d'un secteur ne préjuge en rien de la performance du fonds.
Quelle réduction d'impôt offre le FCPI Audacia Capital Innovation IR ?
Le fonds ouvre droit à une réduction d'impôt sur le revenu de 27 % du montant investi hors droits d'entrée : le taux de 30 % du dispositif IR-JEI (article 199 terdecies-0 A bis du CGI) appliqué au quota de 90 % en jeunes entreprises innovantes. Elle s'impute sur l'impôt dû de l'année du versement.
| Montant investi | Réduction d'impôt | Effort net |
|---|---|---|
| 5 000 € (minimum) | 1 350 € | 3 650 € |
| 20 000 € | 5 400 € | 14 600 € |
| 75 000 € (plafond personne seule) | 20 250 € | 54 750 € |
| 150 000 € (plafond couple) | 40 500 € | 109 500 € |
Quels plafonds s'appliquent ?
- Versements retenus : 75 000 € par an pour une personne seule, 150 000 € pour un couple.
- Hors plafond global des niches : la réduction se cumule avec l'emploi à domicile, la garde d'enfants, l'investissement locatif ou un FIP Corse.
- Plafond propre JEI : 50 000 € de réduction par foyer sur la période 2024-2028.
Il faut conserver les parts jusqu'au 31 décembre de la cinquième année suivant la souscription, soit jusqu'au 31 décembre 2031 pour une souscription en 2026, sauf invalidité, décès ou licenciement du souscripteur ou de son conjoint. Selon la note fiscale du fonds, celui-ci s'en tient aux règles d'investissement de la loi de finances pour 2025 (quota atteint en 30 mois) et n'utilise pas les assouplissements de 2026. Le régime est détaillé dans notre guide JEI et FCPI JEI.
Pour les versements effectués depuis le 21 février 2026, l'administration fiscale précise que la réduction ne se cumule pas avec l'exonération d'impôt sur le revenu des produits et plus-values du fonds (BOI-IR-RICI-110-10-20, § 250). Pour une souscription en 2026 avec réduction, les gains éventuels supporteront l'impôt et les prélèvements sociaux.
Une question avant de souscrire ?
Échange gratuit avec un conseiller, par téléphone ou en visio, du lundi au vendredi.
Combien d'impôt économiser avec le FCPI Audacia Capital Innovation IR ?
Estimation indicative hors droits d'entrée, dans la limite de l'impôt dû et du plafond JEI de 50 000 € sur 2024-2028.
Quels sont les frais du FCPI Audacia Capital Innovation IR ?
| Catégorie | Niveau |
|---|---|
| Droits d'entrée | 0 % avec Comment Bien Investir (5 % maximum au barème) |
| Frais de gestion annuels | 3 % maximum, dont 1,2 % au profit du distributeur |
| Frais de sortie | 0 % |
| Partage de la plus-value (carried interest) | 20 % des produits et plus-values du fonds |
| Incidence des coûts sur le rendement | 3,1 % par an (DIC, scénario intermédiaire, 5 000 € sur 8 ans) |
Les frais de fonctionnement du fonds (dépositaire, commissaire aux comptes) sont pris en charge par la société de gestion. Le total des commissions reste dans les plafonds réglementaires de l'arrêté du 11 juin 2018. Détail au règlement et au document d'informations clés.
Faut-il investir dans le FCPI Audacia Capital Innovation IR ? Notre avis
- Une réduction de 27 % hors plafonnement des niches fiscales.
- Une société de gestion spécialisée dans la deeptech, avec plusieurs fonds sectoriels déjà investis.
- Une thèse lisible, sur des technologies de rupture à fort enjeu industriel.
- Une souscription possible en ligne, sans frais de souscription avec le cabinet.
- Des deeptechs jeunes, entre amorçage et série A : risque d'échec élevé.
- Un portefeuille resserré d'une quinzaine de sociétés.
- Un ticket d'entrée plus élevé que d'autres FCPI JEI, 5 000 €.
- Un blocage de 8 ans, jusqu'en 2035 au plus tard.
- Pas d'exonération des gains à la sortie pour une souscription avec réduction.
Ce FCPI convient à un foyer fortement imposé, sensible à la deeptech, qui veut préserver son plafond de 10 000 € et peut immobiliser une petite part de son patrimoine financier jusqu'en 2035. Pour diversifier, il peut être associé au FCPI Technologies Souveraines, également orienté deeptech, ou au FCPI Vatel Innovation.
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Qui est Audacia, la société de gestion du fonds ?
Audacia est une société de gestion indépendante, cotée sur Euronext Growth, présente depuis plus de 15 ans dans le capital-investissement, à la croisée des mondes scientifique et industriel. Elle gère plus de 400 millions d'euros d'actifs autour de la deeptech, du capital-développement des PME industrielles et de l'immobilier d'innovation.
Ses fonds deeptech comprennent Quantonation (quantique), Isospin Exergon (nouveau nucléaire), Calderion First (hydrogène) et Sorbonne Venture (santé, avec Sorbonne Université). Parmi les participations du groupe figurent Pasqal, Quandela, Stellaria ou H2Site.
Données communiquées par Audacia au 30 juin 2026. Les participations citées appartiennent à d'autres fonds du groupe et ne préjugent pas de la composition du FCPI. Les performances passées ne préjugent pas des performances futures.
Quels sont les risques du FCPI Audacia Capital Innovation IR ?
- Perte en capital : le fonds n'est pas garanti, le capital investi peut ne pas être restitué en totalité.
- Entreprises du quota : développement des produits, conditions de marché ou concurrence peuvent faire baisser la valeur liquidative.
- Valorisation à la cession : les participations peuvent être cédées en dessous de leur dernière évaluation.
- Liquidité : blocage de 8 ans, prorogeable deux fois un an, sauf cas de force majeure.
- Actions de préférence : certaines clauses peuvent peser sur la performance.
- Fiscal : l'avantage dépend du respect des quotas, de la durée de détention et de votre situation.
| Scénario | Montant récupéré | Rendement annuel moyen |
|---|---|---|
| Tensions | 2 500 € | -9,4 % |
| Défavorable | 3 050 € | -6,8 % |
| Intermédiaire | 5 049 € | 0,1 % |
| Favorable | 7 501 € | 6,0 % |
Ces scénarios sont des estimations et non des indicateurs exacts. L'ensemble des risques figure à l'article 3.2 du règlement du fonds.
Comment souscrire le FCPI Audacia Capital Innovation IR avec Comment Bien Investir ?
- Échange gratuitNous vérifions votre impôt dû, vos autres dispositifs et votre capacité à immobiliser les sommes jusqu'en 2033, voire 2035.
- Dossier de souscriptionNous préparons le dossier avec vous, en ligne, et contrôlons les pièces avant envoi.
- PaiementVous réglez le versement, à partir de 5 000 €, sans frais de souscription, avant le 31 décembre pour une réduction sur les revenus de l'année.
- Attestation fiscaleVous recevez l'attestation fiscale d'Audacia à joindre à votre déclaration de revenus.
Le détail est sur notre page process de souscription.
Prêt à souscrire ?
FCPI Audacia Capital Innovation IR, sans frais de souscription, dès 5 000 €.
Questions fréquentes sur le FCPI Audacia Capital Innovation IR
Quelle réduction d'impôt offre le FCPI Audacia Capital Innovation IR ?
27 % du montant investi hors droits d'entrée : le taux de 30 % du dispositif IR-JEI appliqué au quota de 90 % que le fonds s'engage à investir en jeunes entreprises innovantes. Les versements sont retenus jusqu'à 75 000 € pour une personne seule et 150 000 € pour un couple, soit 20 250 € ou 40 500 € de réduction au maximum.
La réduction entre-t-elle dans le plafond des niches fiscales ?
Non. La réduction IR-JEI n'entre pas dans le plafonnement global de 10 000 € par an et se cumule avec l'emploi à domicile, la garde d'enfants ou l'investissement locatif. Elle relève d'un plafond propre de 50 000 € de réduction par foyer sur 2024-2028.
Peut-on souscrire le FCPI Audacia Capital Innovation IR en 2026 ?
Oui, jusqu'au 31 décembre 2026, fin de la période de souscription des parts A, et en ligne depuis septembre 2026. Le dispositif IR-PME ayant été validé par la Commission européenne et son décret publié le 21 octobre 2026, les souscriptions de fin d'année ouvrent droit à la réduction sur les revenus 2026.
Quel est le montant minimum de souscription ?
5 000 €, soit 1 350 € de réduction d'impôt. Avec Comment Bien Investir, la souscription se fait sans frais de souscription.
Combien de temps l'argent est-il bloqué ?
Huit ans, jusqu'en 2033, prorogeable deux fois un an, soit jusqu'en 2035 au plus tard. Des cas de déblocage anticipé sont prévus : invalidité de deuxième ou troisième catégorie, décès ou licenciement du souscripteur ou de son conjoint, hors rupture conventionnelle.
Les plus-values sont-elles exonérées d'impôt à la sortie ?
Pas pour une souscription ouvrant droit à la réduction. Pour les versements effectués depuis le 21 février 2026, l'administration fiscale précise que la réduction ne se cumule pas avec l'exonération d'impôt sur le revenu des produits et plus-values du fonds : les gains éventuels seront imposés à la sortie.
Quels sont les frais du FCPI Audacia Capital Innovation IR ?
Les droits d'entrée sont à 0 % avec Comment Bien Investir, au lieu de 5 % maximum. Les frais de gestion annuels s'élèvent à 3 % maximum, dont 1,2 % au profit du distributeur, et il n'y a pas de frais de sortie. Selon le DIC, les coûts réduisent le rendement de 3,1 % par an.
Qu'est-ce qu'une jeune entreprise innovante ?
Une PME européenne de moins de huit ans, réellement nouvelle, dont les dépenses de recherche représentent au moins 20 % des charges et dont le capital est détenu pour moitié au moins par des personnes physiques, des sociétés d'investissement, des fondations ou des établissements de recherche.
Comment souscrire avec Comment Bien Investir ?
Après un échange gratuit pour vérifier votre impôt disponible, nous préparons le dossier avec vous, en ligne, puis vous réglez à partir de 5 000 €, sans frais de souscription, et recevez l'attestation fiscale.
Documents du FCPI Audacia Capital Innovation IR
Retrouvez ci-dessous la documentation du fonds. Il est impératif de consulter le DIC et le règlement avant toute décision d'investissement.
Quelles autres solutions de réduction d'impôt proposons-nous ?
Les autres FCPI du dispositif IR-JEI
- FCPI Technologies SouverainesWind Venture, deeptech de souveraineté
- FCPI Sanso Perspectives IISanso Longchamp AM, jusqu'à 28,5 %
- FCPI Vatel InnovationVatel Capital, dès 1 000 €
- FCPI Odyssée PME Croissance 2026Odyssée Venture
- FCPI Eurazeo Ambition Europe 2026Eurazeo
Les FIP, dans le plafond des niches
- FIP Kallisté Capital n°18PME corses, 30 % de réduction
- FIP Outre-mer Inter InvestPME ultramarines, 30 % de réduction
Pour aller plus loin
Sources
- Règlement, document d'informations clés, brochure de juin 2026 et note fiscale du 25 août 2026 du FCPI Audacia Capital Innovation IR.
- Légifrance : Code général des impôts, articles 199 terdecies-0 A et 199 terdecies-0 A bis (réduction IR-JEI)
- Légifrance : décret n° 2026-968 du 20 octobre 2026
- BOFiP : BOI-IR-RICI-110-10-20, FCPI investis en jeunes entreprises innovantes
- AMF : investir via un fonds de capital-investissement (FCPR, FCPI, FIP)
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Avertissement. Cette page est une communication à caractère publicitaire destinée à une clientèle non professionnelle. Elle ne constitue ni une offre de souscription ni un conseil en investissement. Toute souscription doit être précédée d'une évaluation de votre expérience, de votre situation et de vos objectifs.
Votre argent est bloqué 8 ans, prorogeable deux fois un an, sauf cas de déblocage anticipé prévus au règlement. Le FCPI est principalement investi dans des entreprises non cotées qui présentent des risques particuliers. Le capital n'est pas garanti et les performances passées ne préjugent pas des performances futures.
L'agrément de l'AMF ne signifie pas que vous bénéficierez automatiquement des dispositifs fiscaux présentés : cela dépend du respect par le fonds de ses règles d'investissement, de la durée de détention et de votre situation individuelle.
Comment Bien Investir, SAS immatriculée à l'ORIAS sous le n° 22004462, conseiller en investissements financiers membre de l'ANACOFI-CIF sous le n° E010271.