PER Corum PERLIFE

Par Benoît Richard, conseiller en gestion de patrimoine · Mis à jour le 5 octobre 2026 · 13 min de lecture

Corum PERLife reprend l'univers de l'assurance vie Corum Life dans le cadre du plan d'épargne retraite : les SCPI et les fonds obligataires du groupe Corum, un fonds en euros à capital garanti et des formules d'allocation prédéterminées, avec la déduction des versements du revenu imposable en contrepartie d'une épargne bloquée jusqu'à la retraite, sauf cas de déblocage anticipé. Cette page détaille le fonds en euros, les supports, les modes de gestion, les versements et leur déductibilité, les cas de déblocage, la sortie à la retraite, le transfert d'anciens contrats, les frais et la fiscalité. Pour les règles générales, consultez notre guide du plan d'épargne retraite.

Que penser de Corum PERLife ?

Le premier atout de Corum PERLife est l'accès aux SCPI Corum dans un cadre fiscal déductible : Corum Origin, Corum XL et Corum Eurion ont distribué entre 5,30 % et 6,50 % en 2025 selon Corum. Logés dans le PER, les loyers sont réinvestis sans être imposés chaque année, et les versements restent déductibles du revenu imposable. Le fonds en euros CORUM Euro a servi 4,10 % net de frais de gestion en 2025, contre une moyenne de marché de 2,63 % selon l'ACPR.

Le second atout est une structure de frais simple au niveau du contrat : ni frais d'entrée, ni frais de gestion sur les unités de compte, ni frais de transfert, ni frais de sortie en capital. Seul le fonds en euros supporte 0,60 % de frais de gestion par an, et la rente 1 % sur chaque arrérage. Trois modes de gestion, combinables entre eux, permettent de choisir son allocation, d'opter pour une formule prédéterminée ou de laisser le contrat sécuriser l'épargne à l'approche de la retraite.

Ses limites : l'univers repose sur les fonds du groupe Corum, sans ETF, sans actions en direct ni gamme de fonds externes. Le fonds en euros est limité à 25 % des versements et les SCPI à 55 %, ce qui écarte les profils très prudents. Les SCPI supportent leurs propres frais de souscription, jusqu'à 12 %, ce qui impose un horizon long. Enfin, comme tout PER, l'avantage fiscal n'est réel que si votre tranche d'imposition à l'entrée est supérieure à celle que vous aurez à la retraite.

Quel est le rendement du fonds en euros de Corum PERLife ?

Le fonds en euros de Corum PERLife s'appelle CORUM Euro. Investi principalement en obligations d'États et d'entreprises de bonne qualité, il garantit le capital net des frais de gestion de 0,60 % par an, et la revalorisation annuelle est définitivement acquise. Il sert de poche sécurisée, que la gestion pilotée à horizon renforce progressivement à l'approche de la retraite.

Taux publié par Corum pour le fonds CORUM Euro du 1er janvier au 31 décembre 2025 (consulté le 5 octobre 2026). La moyenne des fonds en euros s'est établie à 2,63 % en 2025 selon l'ACPR. Les performances passées ne préjugent pas des performances futures.

Quels supports dans Corum PERLife ?

Quelles SCPI Corum dans le PER ?

Taux de distribution 2025 publiés par CORUM L'Épargne. TRI depuis la création : 6,94 % pour Corum Origin, 6,50 % pour Corum Eurion, 5,77 % pour Corum XL. Les SCPI ne garantissent ni le capital ni les revenus.

Logées dans le PER, les SCPI versent des loyers qui restent dans le contrat sans être imposés chaque année, alors qu'en direct ils seraient soumis au barème et aux prélèvements sociaux. En contrepartie, chaque investissement sur une SCPI supporte ses frais de souscription, jusqu'à 12 %, et leur valeur peut baisser : ces supports se conçoivent sur la durée. Notre guide pour investir en SCPI, notre classement des SCPI et notre page sur la gamme Corum aident à situer ces trois fonds.

Quels fonds obligataires dans Corum PERLife ?

Performances du 1er janvier au 31 décembre 2025 publiées par CORUM L'Épargne, nettes des frais de gestion des fonds. Les performances passées ne préjugent pas des performances futures.

Corum PERLife est-il soumis à l'IFI ?

Non, pas pendant la phase d'épargne. Dans une réponse ministérielle publiée le 9 février 2023, l'administration a confirmé qu'un PER assurantiel n'entre dans l'assiette de l'impôt sur la fortune immobilière qu'à partir du moment où il devient rachetable, c'est-à-dire en principe à la liquidation de la retraite, ou lors d'un cas de déblocage anticipé. La fraction du contrat investie en SCPI devient alors imposable. Pour un contrat qui peut loger jusqu'à 55 % de SCPI, le point mérite d'être anticipé.

Quels modes de gestion choisir ?

Les répartitions de chaque formule et de chaque profil figurent dans les annexes de la notice remise avant la souscription.

Les modes de gestion ne sont pas exclusifs : l'épargne peut être répartie entre plusieurs d'entre eux. En gestion pilotée à horizon, qui s'applique sauf choix contraire, comme le prévoit la réglementation du PER, CORUM Life modifie automatiquement l'allocation chaque année pour réduire le risque à mesure que la retraite approche, selon trois profils : Prudent, Équilibré ou Dynamique Horizon Retraite. Notre page sur la gestion pilotée détaille la délégation, et notre méthodologie de gestion libre l'approche autonome.

Quelles formules en gestion profilée ?

Répartitions publiées par Corum. La formule Rosetta a réalisé 7,11 % en 2025 selon CORUM L'Épargne ; lancée en septembre 2024, elle a un historique court.

Quelles règles en gestion libre ?

En gestion libre, vous composez l'allocation parmi les SCPI, les fonds obligataires, les fonds verts et solidaires et le fonds en euros, dans ces limites. Le cabinet vous accompagne dans le dosage entre immobilier, obligations et fonds en euros, en tenant compte de votre horizon de départ et de l'immobilier que vous détenez déjà.

Combien verser et combien déduire de ses impôts ?

Les versements volontaires sont déductibles du revenu imposable, sauf si vous renoncez à la déduction au moment du versement. Les plafonds ci-dessous s'appliquent aux versements effectués en 2026.

Quelle économie d'impôt pour un versement de 10 000 € ?

Calcul pour un versement de 10 000 € entièrement déductible, barème 2026. Utilisez notre simulateur PER pour votre situation.

Peut-on débloquer Corum PERLife avant la retraite ?

L'épargne est en principe bloquée jusqu'au départ à la retraite. L'article L. 224-4 du code monétaire et financier prévoit six cas de déblocage anticipé :

• le décès du conjoint ou du partenaire de PACS ;
• l'invalidité du titulaire, de ses enfants, de son conjoint ou partenaire de PACS ;
• le surendettement ;
• l'expiration des droits à l'assurance chômage ;
• la cessation d'activité non salariée à la suite d'une liquidation judiciaire ;
• l'acquisition de la résidence principale, sauf pour les sommes issues de versements obligatoires d'entreprise.

Les cinq premiers cas, dits accidents de la vie, sont exonérés d'impôt sur le revenu ; seuls les gains supportent les prélèvements sociaux, à 18,6 % depuis 2026. Un déblocage pour la résidence principale suit la fiscalité de la sortie en capital décrite plus bas. Une fois le dossier complet reçu, CORUM Life procède au règlement dans un délai d'un mois.

Sortie en capital ou en rente : que choisir à la retraite ?

À partir de l'âge légal de départ ou de la liquidation de votre retraite, l'épargne issue des versements volontaires peut être récupérée librement. Corum PERLife prévoit trois familles de sortie. Les sommes issues des versements obligatoires d'un ancien article 83 ne peuvent, elles, être servies qu'en rente.

La rente suppose un montant minimum de 110 € par mois, et le bénéficiaire de la réversion est choisi définitivement lors de la conversion en rente. Le capital fractionné permet de lisser l'impôt sur la part issue des versements déduits ; en cas de décès pendant cette période, le solde revient aux bénéficiaires. Le choix se fait au moment du départ ; notre guide pour investir dans un PER compare les formes de sortie.

Comment transférer un PERP, un Madelin ou un article 83 vers Corum PERLife ?

Corum PERLife peut accueillir l'épargne d'un autre PER individuel, d'un PERP, d'un contrat Madelin ou d'un contrat retraite article 83. Le transfert conserve l'avantage fiscal acquis : les sommes sont réparties dans les compartiments correspondant à leur origine (versements volontaires, épargne salariale, versements obligatoires).

Les frais de sortie sont prélevés par le contrat d'origine et plafonnés par l'article L. 224-6 du code monétaire et financier : le cabinet vérifie ses conditions, les éventuelles garanties de table de mortalité ou de taux d'un ancien contrat, et l'intérêt réel du regroupement avant de lancer la demande. Les anciens contrats d'assurance vie, eux, ne se transfèrent pas vers un PER ; notre page sur le transfert d'assurance vie détaille les possibilités.

Qui est CORUM Life, l'assureur de Corum PERLife ?

CORUM Life est une société anonyme d'assurance vie, filiale de CORUM L'Épargne, immatriculée au RCS de Paris sous le n° 852 264 332 et placée sous le contrôle de l'ACPR. Le contrat est souscrit par l'Association des Nouveaux Épargnants, qui représente les adhérents ; l'adhésion coûte 1 €, une seule fois. CORUM Life assure aussi l'assurance vie Corum Life, qui donne accès aux mêmes supports. En cas de défaillance d'un assureur, le Fonds de garantie des assurances de personnes couvre jusqu'à 70 000 € par assuré et par assureur.

Quels sont les frais de Corum PERLife ?

Les frais d'entrée sont prélevés sur chaque versement avant qu'il soit investi : avec 2 %, un versement de 10 000 € ne serait placé qu'à hauteur de 9 800 €. Corum PERLife n'en prélève pas : un versement de 10 000 € est investi en totalité sur les supports choisis.

Au niveau du contrat, les frais se limitent donc au fonds en euros et à la rente. Les frais existent toutefois au niveau des supports : les SCPI et les fonds ont leurs propres frais de souscription, et leurs frais de gestion, de 0,25 % à 1,7 % par an selon le fonds selon Corum, sont déjà intégrés dans leurs performances. Avec des frais de souscription pouvant atteindre 12 % sur les SCPI, un horizon d'au moins 8 à 10 ans est nécessaire pour les amortir, ce qui correspond à l'horizon d'un PER mais justifie de réfléchir l'allocation de départ. Le détail de chaque support figure dans les documents d'information remis avant la souscription.

Quelle fiscalité à la sortie de Corum PERLife ?

Pour qui Corum PERLife est-il adapté ?

Il convient moins à un épargnant faiblement imposé, à qui veut une épargne retraite majoritairement garantie, ou à qui pourrait avoir besoin de son épargne avant la retraite hors des cas de déblocage : l'assurance vie reste alors plus souple.

Quel PER choisir ?

Pour comparer l'ensemble des plans d'épargne retraite, consultez notre comparatif des PER. Le cabinet travaille en architecture ouverte et peut vous proposer d'autres contrats selon votre situation, à voir lors d'un premier échange gratuit.

Corum PERLife ou assurance vie Corum Life ?

Les deux contrats sont assurés par CORUM Life et donnent accès aux mêmes SCPI, fonds obligataires et formules. Corum PERLife permet de déduire les versements du revenu imposable, en contrepartie d'une épargne bloquée jusqu'à la retraite, sauf cas de déblocage anticipé. L'assurance vie Corum Life reste disponible à tout moment et profite de la fiscalité propre à l'assurance vie sur les rachats et la transmission. Les deux enveloppes peuvent se compléter.

Comment souscrire Corum PERLife avec Comment Bien Investir ?

1. Premier échange. Un premier échange gratuit, en visio ou à votre domicile, pour faire le point sur vos revenus, votre tranche d'imposition et vos contrats retraite existants.
2. Étude fiscale et allocation. Calcul de votre plafond de déduction et de l'économie d'impôt réelle, choix entre gestion libre, profilée ou pilotée à horizon, dosage entre SCPI, fonds obligataires et fonds en euros, étude du transfert éventuel de vos anciens contrats.
3. Proposition et documents. Remise d'une proposition, du rapport d'adéquation, des frais appliqués et des documents d'information du contrat et des supports retenus.
4. Souscription. Signature du dossier, justificatifs d'identité et d'origine des fonds, puis versement ou demande de transfert. Le suivi du contrat est assuré par le cabinet jusqu'à la retraite.

Le détail des étapes figure sur notre page process de souscription. Pour faire le point sur l'ensemble de votre patrimoine avant d'ouvrir un PER, le cabinet propose aussi un audit patrimonial.

Questions fréquentes sur Corum PERLife