COMMENT BIEN INVESTIR – Cabinet de gestion de patrimoine
Comment Bien Investir est un cabinet de conseil en gestion de patrimoine (CGPI), enregistré CIF. Les produits présentés sur ce site le sont à titre informatif — nous les analysons et les sélectionnons pour vous, sans être liés à leurs émetteurs. Notre rôle : analyser votre situation et sélectionner sur l'ensemble du marché la solution la plus adaptée à vos objectifs.
Le PER Pertinence Retraite est un plan d'épargne retraite individuel assuré par Suravenir (Crédit Mutuel Arkéa) et distribué par Vie Plus, sa plateforme réservée aux conseillers en gestion de patrimoine. Son atout principal est l'étendue de son offre : plus de 1 200 unités de compte, dont une vingtaine de supports immobiliers, trois modes de gestion et un fonds en euros qui a servi 3,00 % net de frais de gestion en 2025. Il s'ouvre dès 1 000 €, ses versements sont déductibles dans la limite des plafonds légaux, et il se souscrit avec un conseiller du cabinet, qui vérifie d'abord l'intérêt fiscal du PER dans votre situation.
Le PER Pertinence Retraite n'est pas commercialisé en direct : Suravenir le distribue par l'intermédiaire de Vie Plus, la plateforme qui commercialise aussi l'assurance vie Patrimoine Vie Plus Multiprojet auprès des conseillers en gestion de patrimoine. Il s'adresse aux épargnants qui veulent préparer leur retraite et réduire leur impôt sur le revenu, avec un large choix de supports et la possibilité de déléguer la gestion. Cette page détaille les versements et leur déductibilité, les supports, le fonds en euros, les modes de gestion, les cas de déblocage anticipé, la sortie à la retraite, le transfert d'anciens contrats, les frais et la fiscalité. Pour les règles générales, consultez notre guide du plan d'épargne retraite.
Pourquoi souscrire le PER Pertinence Retraite avec Comment Bien Investir ?
Les garanties du contrat sont celles fixées par l'assureur. La valeur ajoutée tient à ce qu'un conseiller fait pour vous, avant et après la souscription.
Aucun frais d'entrée
Les frais prélevés sur vos versements, jusqu'à 4,50 % selon l'assureur, sont ramenés à 0 % avec le cabinet : tout votre versement est investi.
Une allocation construite avec vous
Supports, mode de gestion et répartition choisis selon vos objectifs, votre horizon et votre profil de risque.
Un suivi dans la durée
Points réguliers, arbitrages et ajustements quand votre situation ou les marchés évoluent.
Un cadre réglementé
Cabinet immatriculé à l'ORIAS en tant que conseiller en investissements financiers, membre de l'ANACOFI-CIF.
Premier échange gratuit et sans engagement, en visio ou à votre domicile.
Réserver un créneauQue penser du PER Pertinence Retraite ?
Le principal atout du PER Pertinence Retraite est son univers d'investissement : plus de 1 200 unités de compte, dont une cinquantaine d'ETF et une vingtaine de SCPI, SCI et OPCI, avec trois modes de gestion. On peut construire soi-même une allocation fine, la confier à Suravenir sous mandat ou laisser la gestion à horizon sécuriser progressivement l'épargne. Peu de PER distribués par des conseillers offrent autant de choix.
Le second atout est la poche sécurisée. Le fonds en euros retraite de Suravenir a servi 3,00 % net de frais de gestion en 2024 et en 2025, au-dessus de la moyenne de marché de 2,63 % en 2025 selon l'ACPR, et le contrat permet d'y placer jusqu'à 100 % de l'épargne, sans part minimale d'unités de compte. L'assureur, filiale du Crédit Mutuel Arkéa, gérait plus de 58,2 milliards d'euros d'encours fin 2025, avec un ratio de solvabilité de 216 %.
Souscrit avec Comment Bien Investir, le contrat est sans frais d'entrée, alors que le tarif de l'assureur peut atteindre 4,50 % de chaque versement. Ses limites : les frais propres à chaque unité de compte s'ajoutent à ceux du contrat, et la gestion sous mandat coûte 0,50 % de plus par an sur les unités de compte. Enfin, comme tout PER, l'avantage fiscal n'est réel que si votre tranche d'imposition à l'entrée est supérieure à celle que vous aurez à la retraite.
Plus de 1 200 supports
Fonds actions, obligataires, diversifiés, ETF et fonds labellisés, de nombreuses sociétés de gestion.
De l'immobilier dans le PER
Une vingtaine de SCPI, SCI et OPCI, hors IFI tant que le contrat n'est pas rachetable.
Un fonds en euros sans contrainte
3,00 % net de frais de gestion en 2025, jusqu'à 100 % du contrat sans part minimale d'unités de compte.
Trois modes de gestion
Gestion libre, gestion à horizon à trois profils, ou mandat d'arbitrage de la gamme Conviction.
Arbitrages gratuits
Arbitrages et options automatiques sans frais : sécurisation des plus-values, limitation des pertes (stop-loss), investissement progressif.
Regroupement des anciens contrats
PERP, Madelin, article 83 ou autre PER peuvent être transférés pour réunir l'épargne retraite.
Combien verser et combien déduire de ses impôts ?
Versements du PER Pertinence Retraite
Les versements volontaires sont déductibles du revenu imposable, sauf si vous renoncez à la déduction au moment du versement. Les plafonds ci-dessous s'appliquent aux versements effectués en 2026.
Plafonds de déduction des versements 2026
Quelle économie d'impôt pour un versement de 10 000 € ?
| Tranche marginale d'imposition | Économie d'impôt |
|---|---|
| 11 % | 1 100 € |
| 30 % | 3 000 € |
| 41 % | 4 100 € |
| 45 % | 4 500 € |
Calcul pour un versement de 10 000 € entièrement déductible, barème 2026. Utilisez notre simulateur PER pour votre situation.
Le PER n'est pas toujours avantageux
La déduction n'est pas une exonération : les versements déduits seront imposés au barème à la sortie en capital. L'opération est intéressante si votre tranche marginale est de 30 % ou plus aujourd'hui et qu'elle sera plus basse à la retraite. Avec une tranche à 11 % ou moins, l'avantage est faible, et renoncer à la déduction ou privilégier une assurance vie, disponible à tout moment, peut être plus pertinent. Le cabinet fait ce calcul avec vous avant tout versement.
Quels supports dans le PER Pertinence Retraite ?
Supports disponibles
Nombre de supports selon la liste de Suravenir au 1er juillet 2025. La liste des supports évolue ; le cabinet vous remet celle en vigueur.
Pourquoi loger de l'immobilier dans le PER Pertinence Retraite ?
Les SCPI, SCI et OPCI du contrat permettent de constituer une poche de pierre-papier dans l'épargne retraite. Les revenus ne sont pas imposés tant qu'ils restent dans le contrat, et les versements restent déductibles. Ces supports ont leurs propres frais, détaillés dans leurs documents d'information, et se conçoivent sur la durée. Notre guide pour investir en SCPI et notre page sur l'immobilier en assurance vie aident à choisir les supports.
Le PER Pertinence Retraite est-il soumis à l'IFI ?
Non, pas pendant la phase d'épargne. Dans une réponse ministérielle publiée le 9 février 2023, l'administration a confirmé qu'un PER assurantiel n'entre dans l'assiette de l'impôt sur la fortune immobilière qu'à partir du moment où il devient rachetable, c'est-à-dire en principe à la liquidation de la retraite, ou lors d'un cas de déblocage anticipé. La fraction du contrat investie en actifs immobiliers devient alors imposable.
Quel est le rendement du fonds en euros du PER Pertinence Retraite ?
Le fonds en euros du PER Pertinence Retraite est le fonds en euros retraite de Suravenir, commun à ses plans d'épargne retraite et distinct de l'actif général de ses contrats d'assurance vie. Le capital qui y est investi est garanti, diminué des frais annuels de gestion, et la revalorisation annuelle est définitivement acquise. Le contrat permet d'y investir jusqu'à 100 % de l'épargne, sans part minimale d'unités de compte.
| Année | Taux net de frais de gestion |
|---|---|
| 2025 | 3,00 % |
| 2024 | 3,00 % |
| 2023 | 2,65 % |
Taux nets de frais de gestion, bruts de prélèvements sociaux. 2025 : taux annoncé par Suravenir pour PERtinence Retraite fin janvier 2026 ; 2024 : communiqué Suravenir du 24 janvier 2025. La moyenne des fonds en euros s'est établie à 2,63 % en 2025 selon l'ACPR.
Un taux net des frais de gestion du fonds
Le taux de 3,00 % est servi après déduction des frais de gestion du fonds en euros, de 1,00 % par an au maximum selon la documentation de Suravenir : il n'y a pas de frais à retrancher en plus, hors prélèvements sociaux. Sur un horizon long, le fonds en euros sert surtout à sécuriser l'épargne à l'approche de la retraite ; les alternatives au fonds en euros et les fonds obligataires datés complètent la poche défensive.
Quels modes de gestion choisir ?
| Mode | Principe |
|---|---|
| Gestion à horizon | Mode par défaut : sécurisation progressive selon la date de départ, trois profils |
| Gestion libre | Vous choisissez les supports avec votre conseiller, options automatiques gratuites |
| Gestion sous mandat | Arbitrages confiés à Suravenir, gamme Conviction, 0,50 % de plus sur les UC |
La gestion à horizon
La gestion à horizon s'applique par défaut si vous ne choisissez pas d'autre mode, comme le prévoit la réglementation du PER : l'épargne est répartie entre des supports sélectionnés par l'assureur, et la part sécurisée augmente à mesure que la date de départ approche. Elle se décline en trois profils, prudent, équilibré et dynamique, construits en architecture ouverte avec des fonds de différentes sociétés de gestion.
La gestion libre et ses options automatiques
En gestion libre, vous construisez l'allocation parmi l'ensemble des supports, avec l'aide du cabinet ; notre méthodologie de gestion libre détaille notre approche. Des options gratuites automatisent le suivi : sécurisation des plus-values vers un support prudent, stop-loss relatif, investissement progressif pour lisser le point d'entrée, et rééquilibrage de l'allocation cible.
La gestion sous mandat
Pour déléguer, le mandat d'arbitrage confie le choix des supports et les arbitrages à Suravenir, selon un profil thématique de la gamme Conviction, conseillé par des sociétés de gestion partenaires. Cette gamme existe aussi sur l'assurance vie de la même maison, présentée sur notre page consacrée au mandat d'arbitrage Patrimoine Vie Plus ; les profils ouverts dans le PER peuvent différer, et le cabinet vous remet la liste en vigueur. La gestion pilotée fait l'objet d'un guide dédié.
Peut-on débloquer le PER Pertinence Retraite avant la retraite ?
L'épargne est en principe bloquée jusqu'au départ à la retraite. L'article L. 224-4 du code monétaire et financier prévoit six cas de déblocage anticipé :
- le décès du conjoint ou du partenaire de PACS ;
- l'invalidité du titulaire, de ses enfants, de son conjoint ou partenaire de PACS ;
- le surendettement ;
- l'expiration des droits à l'assurance chômage ;
- la cessation d'activité non salariée à la suite d'une liquidation judiciaire ;
- l'acquisition de la résidence principale, sauf pour les sommes issues de versements obligatoires d'entreprise.
Les cinq premiers cas, dits accidents de la vie, sont exonérés d'impôt sur le revenu ; seuls les gains supportent les prélèvements sociaux, à 18,6 % depuis 2026. Un déblocage pour la résidence principale suit la fiscalité de la sortie en capital décrite plus bas.
Sortie en capital ou en rente : que choisir à la retraite ?
À partir de l'âge légal de départ ou de la liquidation de votre retraite, l'épargne issue des versements volontaires peut être récupérée librement. Les sommes issues des versements obligatoires d'un ancien article 83 ne peuvent, elles, être servies qu'en rente.
Capital en une fois ou fractionné
Le fractionnement sur plusieurs années permet de lisser l'impôt sur la part issue des versements déduits.
Rente viagère
Un revenu versé à vie, avec option de réversion au profit d'un proche ; frais de 1,00 % sur les arrérages selon la documentation.
Le choix se fait au moment du départ et peut combiner les deux formules. Notre guide pour investir dans un PER compare les formes de sortie.
Comment transférer un PERP, un Madelin ou un article 83 vers le PER Pertinence Retraite ?
Le PER Pertinence Retraite peut accueillir l'épargne d'un autre PER individuel, d'un PERP, d'un contrat Madelin, d'un contrat retraite article 83, d'un PERCO ou d'un PER d'entreprise. Le transfert conserve l'avantage fiscal acquis : les sommes sont réparties dans les compartiments correspondant à leur origine (versements volontaires, épargne salariale, versements obligatoires).
Conditions de transfert
Les frais de sortie sont prélevés par le contrat d'origine : le cabinet vérifie ses conditions, les éventuelles garanties de table de mortalité ou de taux d'un ancien contrat, et l'intérêt réel du regroupement avant de lancer la demande. Les anciens contrats d'assurance vie, eux, ne se transfèrent pas vers un PER ; notre page sur le transfert d'assurance vie détaille les possibilités.
Qui sont Suravenir et Vie Plus ?
Suravenir est la filiale d'assurance vie et de prévoyance du Crédit Mutuel Arkéa, soumise au contrôle de l'ACPR. Elle conçoit des contrats pour les réseaux du groupe, pour des banques en ligne et pour les conseillers en gestion de patrimoine. Vie Plus est sa plateforme dédiée à ces conseillers : elle distribue le PER Pertinence Retraite et l'assurance vie Patrimoine Vie Plus Multiprojet, et a collecté 3 milliards d'euros bruts en 2025, en hausse de 16 %.
La solidité de Suravenir
Suravenir gérait plus de 58,2 milliards d'euros d'encours fin 2025, en hausse de 8 % sur un an, dont environ 48 % en unités de compte, avec un ratio de solvabilité de 216 %, selon ses résultats 2025 publiés le 26 mars 2026.
Quels sont les frais du PER Pertinence Retraite ?
Frais du contrat
Modalités du contrat
Les frais d'entrée sont le poste le plus variable d'un PER : sur un versement de 10 000 €, 4,50 % représentent 450 € qui ne travaillent pas. Avec Comment Bien Investir, ils sont à 0 %. Les frais propres à chaque unité de compte s'ajoutent à ceux du contrat ; ils figurent dans les documents d'information remis avant la souscription.
Quelle fiscalité à la sortie du PER Pertinence Retraite ?
Sortie en capital, versements volontaires
Rente et décès
Prélèvements sociaux : 18,6 % sur le PER, 17,2 % sur l'assurance vie
La loi de financement de la Sécurité sociale pour 2026 a porté les prélèvements sociaux sur les revenus du capital à 18,6 %. L'assurance vie en a été exclue et reste à 17,2 %, mais l'administration fiscale a indiqué que tous les PER, y compris les PER assurantiels comme celui-ci, sont concernés par le taux de 18,6 %.
Pour qui le PER Pertinence Retraite est-il adapté ?
Les contribuables fortement imposés
Tranche marginale de 30 % ou plus, avec une baisse de revenus attendue à la retraite.
Ceux qui veulent choisir leurs supports
Plus de 1 200 unités de compte, ETF et immobilier compris, pour une allocation construite sur mesure.
Ceux qui préfèrent déléguer
Gestion à horizon ou mandat d'arbitrage, avec un fonds en euros disponible sans contrainte.
Les détenteurs d'anciens contrats
PERP, Madelin ou article 83 à regrouper dans un seul contrat jusqu'à la retraite.
Il convient moins à un épargnant faiblement imposé, ou à qui pourrait avoir besoin de son épargne avant la retraite hors des cas de déblocage : l'assurance vie reste alors plus souple.
Quel PER choisir ?
Pour comparer l'ensemble des plans d'épargne retraite, consultez notre comparatif des PER. Le cabinet travaille en architecture ouverte et peut vous proposer d'autres contrats selon votre situation, à voir lors d'un premier échange gratuit.
PER Pertinence Retraite ou PER Lignage ?
Les deux contrats s'ouvrent dès 1 000 € et sont réservés aux conseillers. Le PER Lignage, assuré par Oradéa Vie (Société Générale Assurances), mise sur son fonds en euros, à 3,25 % net de frais de gestion en 2025, avec environ 250 unités de compte. Le PER Pertinence Retraite offre un univers bien plus large, plus de 1 200 unités de compte, et un mandat d'arbitrage en plus de la gestion à horizon, avec un fonds en euros à 3,00 % en 2025. Le choix dépend de la part que vous comptez laisser en fonds en euros et de votre souhait de déléguer.
Investir dans le PER Pertinence Retraite avec Comment Bien Investir
Nous calculons votre plafond de déduction et l'économie d'impôt réelle, puis choisissons avec vous le mode de gestion et la répartition entre fonds en euros et unités de compte.
Premier échange gratuit · 01 87 42 16 27
Comment souscrire le PER Pertinence Retraite avec Comment Bien Investir ?
- Premier échange. Un premier échange gratuit, en visio ou à votre domicile, pour faire le point sur vos revenus, votre tranche d'imposition et vos contrats retraite existants.
- Étude fiscale et allocation. Calcul de votre plafond de déduction et de l'économie d'impôt réelle, choix entre gestion à horizon, gestion libre et mandat, répartition entre fonds en euros et unités de compte, étude du transfert éventuel de vos anciens contrats.
- Proposition et documents. Remise d'une proposition, du rapport d'adéquation, des frais appliqués et des documents d'information du contrat et des supports retenus.
- Souscription. Signature du dossier, justificatifs d'identité et d'origine des fonds, puis versement ou demande de transfert. Le suivi du contrat est assuré par le cabinet jusqu'à la retraite.
Le détail des étapes figure sur notre page process de souscription. Pour faire le point sur l'ensemble de votre patrimoine avant d'ouvrir un PER, le cabinet propose aussi un audit patrimonial.
Questions fréquentes sur le PER Pertinence Retraite
Vos questions, nos réponses
Qu'est-ce que le PER Pertinence Retraite ?
Le PER Pertinence Retraite est un plan d'épargne retraite individuel assuré par Suravenir, filiale d'assurance vie du Crédit Mutuel Arkéa, et distribué par Vie Plus, la plateforme de Suravenir réservée aux conseillers en gestion de patrimoine. Il donne accès au fonds en euros retraite de Suravenir, à plus de 1 200 unités de compte dont une vingtaine de supports immobiliers, et à trois modes de gestion. Il s'ouvre dès 1 000 € et ses versements volontaires sont déductibles du revenu imposable dans la limite des plafonds légaux.
Quel est votre avis sur le PER Pertinence Retraite ?
Le PER Pertinence Retraite convient aux épargnants imposés à 30 % ou plus qui veulent un très large choix de supports, de l'immobilier et la possibilité de déléguer leur gestion, chez un assureur dont le ratio de solvabilité atteignait 216 % fin 2025. Son fonds en euros a servi 3,00 % net de frais de gestion en 2025. Souscrit avec Comment Bien Investir, il est sans frais d'entrée ; les frais propres aux unités de compte s'ajoutent à ceux du contrat. Comme tout PER, son intérêt dépend de votre tranche d'imposition aujourd'hui et à la retraite.
Quel est le rendement du fonds en euros du PER Pertinence Retraite en 2025 ?
Le fonds en euros retraite de Suravenir, commun aux PER de l'assureur, a servi 3,00 % en 2025, comme en 2024, après 2,65 % en 2023. Ce taux est net de frais de gestion et brut de prélèvements sociaux. La moyenne des fonds en euros s'est établie à 2,63 % en 2025 selon l'ACPR. Le contrat permet d'investir jusqu'à 100 % de l'épargne sur ce fonds, sans part minimale d'unités de compte.
Quels sont les frais du PER Pertinence Retraite ?
Souscrit avec Comment Bien Investir, le contrat est sans frais d'entrée : vos versements sont investis en totalité, au lieu de 4,50 % au maximum prélevés sur chaque versement au tarif de l'assureur. Les frais de gestion des unités de compte sont de 1,00 % par an au maximum selon la documentation de Suravenir, et sont majorés de 0,50 % en gestion sous mandat. Ceux du fonds en euros, 1,00 % au maximum, sont déjà déduits du taux servi.
Quels modes de gestion propose le PER Pertinence Retraite ?
Trois modes de gestion sont proposés : la gestion à horizon, appliquée par défaut, qui sécurise progressivement l'épargne selon trois profils, prudent, équilibré et dynamique ; la gestion libre, avec des options d'arbitrage automatiques gratuites ; et la gestion sous mandat, qui confie les arbitrages à Suravenir dans le cadre de la gamme Conviction, moyennant 0,50 % de frais de gestion supplémentaires sur les unités de compte.
Combien peut-on déduire de ses impôts avec le PER Pertinence Retraite ?
Pour les versements de 2026, un salarié peut déduire 10 % de ses revenus professionnels de 2025, entre 4 710 € et 37 680 €. Un travailleur non salarié peut déduire jusqu'à 88 911 €. Les plafonds non utilisés nés à partir de 2026 sont reportables sur 5 ans, et les versements effectués à partir de 70 ans ne sont plus déductibles. L'avantage dépend de votre tranche d'imposition à l'entrée et à la sortie : notre simulateur PER permet une première estimation.
Peut-on débloquer le PER Pertinence Retraite avant la retraite ?
Oui, dans six cas prévus par la loi : décès du conjoint ou du partenaire de PACS, invalidité du titulaire, de ses enfants ou de son conjoint, surendettement, fin des droits au chômage, cessation d'activité non salariée après liquidation judiciaire, et achat de la résidence principale. Dans les cinq premiers cas, le capital est exonéré d'impôt sur le revenu et seuls les gains supportent les prélèvements sociaux de 18,6 %.
Peut-on transférer un PERP, un Madelin ou un article 83 vers le PER Pertinence Retraite ?
Oui. Un PER individuel, un PERP ou un contrat Madelin peuvent être transférés à tout moment ; un contrat article 83 ou un PER obligatoire après avoir quitté l'entreprise. Les frais facturés par le contrat d'origine sont limités à 1 % de l'épargne avant 5 ans de détention et nuls ensuite. Le cabinet étudie gratuitement l'intérêt du transfert avant de lancer la demande.
Comment est imposée la sortie en capital du PER Pertinence Retraite ?
À la retraite, la part du capital issue des versements déduits est soumise au barème de l'impôt sur le revenu, sans prélèvements sociaux. Les gains sont soumis au prélèvement forfaitaire unique de 31,4 %, dont 18,6 % de prélèvements sociaux depuis 2026. Si vous avez renoncé à la déduction à l'entrée, la part correspondant aux versements est exonérée. Le contrat propose aussi une sortie en rente viagère, avec option de réversion.
Pour aller plus loin
Sources consultées le 2 octobre 2026
- Suravenir, résultats 2025 et perspectives 2026, 26 mars 2026
- Suravenir, annonce des taux de rendement 2024, 24 janvier 2025
- Suravenir, document d'information sur les frais de PERtinence Retraite, mis à jour le 1er janvier 2026
- Vie Plus, brochure PERtinence Retraite
- Sénat, question écrite n° 01956, impôt sur la fortune immobilière et plan d'épargne retraite, réponse du 9 février 2023
- ACPR, revalorisation des contrats d'assurance vie en 2025
- Code général des impôts, articles 154 bis, 163 quatervicies, 990 I et 757 B ; code monétaire et financier, article L. 224-4 ; loi de finances et loi de financement de la Sécurité sociale pour 2026
Vous envisagez d'ouvrir le PER Pertinence Retraite ?
Nous vérifions avec vous l'intérêt fiscal du PER dans votre situation, construisons votre allocation et vous accompagnons dans la mise en place du contrat.
Premier échange gratuit · Sans engagement · 01 87 42 16 27
Les unités de compte ne bénéficient d'aucune garantie en capital de la part de l'assureur : leur valeur peut évoluer à la hausse comme à la baisse. Le capital investi sur le fonds en euros est garanti, diminué des frais de gestion. L'épargne d'un PER est indisponible jusqu'au départ à la retraite, sauf cas de déblocage anticipé prévus par la loi. Les performances passées ne préjugent pas des performances futures. Cette page est fournie à titre informatif et ne constitue pas un conseil en investissement personnalisé. Avant toute souscription, prenez connaissance du document d'informations clés (DIC) et des conditions générales du contrat.
Le PER Pertinence Retraite est assuré par Suravenir, société anonyme d'assurance vie régie par le code des assurances, filiale du Crédit Mutuel Arkéa, sous le contrôle de l'ACPR. Comment Bien Investir, conseiller en investissements financiers membre de l'ANACOFI-CIF (n° E010271), ORIAS n° 22004462. Page mise à jour le 2 octobre 2026.